Racheter des trimestres pour sa retraite

Racheter des trimestres pour sa retraite : Pourquoi et comment ?

Avec les changements démographiques et la constante évolution des régimes de retraite, nombreux sont ceux qui se posent des questions sur la manière d'optimiser leur future pension. Une des solutions est le rachat de trimestres. Mais est-ce vraiment une bonne idée ? Penchons-nous sur la question.

1. Le rachat de trimestres : qu'est-ce que c'est ?

Le rachat de trimestres, aussi connu sous le nom de « versement pour la retraite », permet à certaines personnes d'acheter des trimestres manquants pour obtenir une retraite à taux plein ou pour améliorer le montant de leur pension.

Conditions de rachat :

• Avoir poursuivi des études supérieures.
• Présenter des années avec moins de 4 trimestres validés.

Il est possible de racheter jusqu'à douze trimestres. Cette opération est réalisable entre 20 et 66 ans, tant que la personne n'a pas pris sa retraite.

2. Le coût du rachat : comment est-il calculé ?

Le prix des trimestres dépend de trois critères principaux :

• L'âge au moment du rachat : Plus on rachète jeune, moins c'est coûteux. Cependant, la réglementation de la retraite pouvant évoluer, il est parfois difficile d'évaluer l'efficacité de cet investissement sur le long terme.

• Revenus professionnels : Il s'agit de la moyenne des 3 dernières années de salaire.

• L'option d'achat :

  • La première option permet d'augmenter le nombre de trimestres pour le taux de pension.
  • La seconde, en plus, augmente le nombre de trimestres dans le régime général.

Exemple : En 2012, un rachat à 50 ans avec un salaire brut annuel supérieur à 36 372 € coûtait 3 466 € pour l'option 1 et 5 466 € pour l'option 2. À 61 ans, les prix passaient à 4 284 € et 6 349 €. Avec l'inflation et les changements de réglementation, ces montants ont probablement évolué. Il est donc crucial de se renseigner régulièrement.

3. Qui devrait envisager le rachat de trimestres ?

• Les contribuables importants : Le coût du rachat est déductible des salaires pour le calcul de l'impôt sur le revenu.

• Les cadres : Le rachat permet d'éviter un abattement sur la retraite de base et aussi sur les retraites complémentaires Arrco et Agirc.

Exemple : Une personne née en juin 1951 souhaitant partir à la retraite en juin 2012 et lui manquant 8 trimestres aurait dû débourser 34 272 € avec l'option 1. Cela lui aurait permis d'obtenir une retraite à 50 % au lieu de 44 %. De plus, les retraites complémentaires auraient été exemptées d'un abattement de 8 %

4. Quelques données pour éclairer votre choix :

• Évolution démographique : En 2021, l'espérance de vie en France est de 82,5 ans. Vivre plus longtemps signifie souvent prendre sa retraite plus tard.

• Réforme des retraites : Les réformes successives ont changé les conditions d'accès à la retraite. Se tenir informé est essentiel pour anticiper sa future pension.